cuántos impuestos se pagan en Andorra

Cuántos impuestos se pagan en Andorra – Types and Overview

Andorra es uno de los países más conocidos de Europa por su sistema fiscal. El proceso de impuestos es bastante favorable aquí y único en comparación con otros países. De hecho, esta nación ni siquiera tenía impuestos sobre la renta hasta que la UE presionó para implementarlos en 2015. Por lo tanto, en este artículo, conocerá cuántos impuestos se pagan en Andorra y algunas otras cosas relacionadas. Desplácese para saber más.

Sistema Tributario Andorra

Hay algunas reglas diferentes en el sistema fiscal andorrano. Estos se discuten a continuación:

  • Los residentes pasivos están exentos del IRPF con un máximo del 10% si han sido residentes durante más de 183 días cada año.
  • Los residentes pasivos tampoco necesitan presentar ninguna declaración pasiva

Por lo tanto, uno puede obtener fácilmente exenciones de impuestos permaneciendo durante 183 días en Andorra. Sin embargo, si alguien desea pagar un impuesto del 10% por ingresos superiores a 40000 euros por año, tampoco necesita permanecer en el país durante 183 días. Además, su estadía no será monitoreada de ninguna manera.

Overview on Cuántos impuestos se pagan en Andorra

Hay diferentes tipos de impuestos disponibles en Andorra, que merecen una breve discusión. Estos son los siguientes:

  1. IRPF

IRPF son las siglas de Impost Sobre la Renda de les Persones Físique, que es el impuesto sobre la renta de las personas físicas. Se introdujo en 2015 en Andorra tras los gobiernos español y francés y no existía antes de eso. De ahí que Andorra ofrezca exenciones especiales en función del estado civil de las personas. Por ejemplo, el gobierno otorga un alivio especial a las parejas con hijos e hipotecas.

  1. Impuesto corporativo

Andorra es conocida por tener el impuesto de sociedades más bajo de Europa Occidental. En comparación con otros países europeos, como Irlanda, Andorra tiene una tasa mínima para el impuesto de sociedades, que es solo del 10%. Además, la tasa para constituirse en Andorra es de tan solo 3000 €. Las ventajas fiscales que puede obtener una sociedad anónima durante los 3 primeros años son las siguientes:

  1. Reducción del 50% sobre la totalidad del impuesto durante el primer año. Por lo tanto, solo tendrá que pagar el 5% el primer año, lo que es un descuento significativo para cualquier empresa.
  2. Aparte de estos, las nuevas empresas deben pagar solo el 5% de impuestos en los 3 años iniciales para los ingresos entre 0 y 50 000 €.

Por lo tanto, los impuestos corporativos en Andorra son bastante favorables para los negocios y ayudan a que florezcan las nuevas empresas.

  1. Impuesto al Valor Agregado

El IVA es el impuesto más bajo de Europa y muchos productos populares están completamente libres de impuestos. Por ejemplo, los cigarrillos, el alcohol y los perfumes son bastante baratos aquí, y los compradores pueden conseguirlos con ofertas atractivas. El IVA andorrano es relativamente bajo y nulo para algunos productos, como se ha comentado. Además, otras tasas de IVA son las siguientes:

  • Libros, revistas, productos cárnicos y agua solo tienen un impuesto del 1%
  • Los billetes de transporte, entradas de museos, entradas de teatro, venta de arte, acceso a lugares históricos, etc., tienen el 2,5% de IVA
  • Los servicios financieros y bancarios tienen un IVA del 9,5%
  1. Impuesto Inmobiliario

Existe un porcentaje mínimo del Impuesto sobre Bienes Inmuebles que se aplica a los propietarios de viviendas que tienen entre 18 y 65 años. El tipo impositivo es de 100 € al año para una vivienda de más de 150 m2. eso significa que un residente andorrano debe pagar 0,75 € por m2 en concepto de impuesto de bienes inmuebles cada año. Por lo tanto, si eres propietario de una vivienda en Andorra y tienes más de 65 años, estás exento de este impuesto sobre bienes inmuebles.

  1. Impuesto sobre las ganancias de capital

El impuesto sobre las ganancias de capital se aplica a los propietarios de Andorra que han vendido sus propiedades con una ganancia. Uno de los factores que influyen en este impuesto es la duración de la propiedad. Por ejemplo, un dueño de casa debe pagar un 15% de impuestos si la persona desea vender la propiedad dentro de los 12 meses posteriores a la propiedad. En adelante, el porcentaje cae al 13% en el segundo año, al 10% en el tercer año y sigue la tasa de caída del 1% por año después. Como resultado, un dueño de casa andorrano no necesita pagar ningún impuesto sobre ganancias de capital si la propiedad pertenece por más de 12 años.

  1. Impuesto sobre la renta de alquiler

El impuesto sobre la renta del alquiler depende del estatus de residencia de las personas de Andorra. Por ejemplo, si eres un ciudadano local, el impuesto de alquiler será del 0,4-4 % anual. Además, si eres un inversor extranjero, el porcentaje aumentará al 7,5% de los ingresos por alquiler. Sin embargo, ambas tarifas son bastante factibles de pagar, y los ciudadanos apenas enfrentan problemas aquí.

Aparte de estos impuestos, también existe el impuesto sobre vehículos y el impuesto sobre dividendos. El impuesto sobre vehículos es un cargo de IVA sobre el valor de un automóvil. Por otro lado, un impuesto a los dividendos solo se aplica a personas extranjeras.

Conclusión:

Por lo tanto, espero que tenga una idea completa de la cuántos impuestos se pagan en Andorra y sus tarifas. Andorra se considera el paraíso de los contribuyentes y un lugar de gran apoyo para todas las pequeñas y medianas empresas. Sin embargo, si usted es un residente fiscal de Andorra o desea convertirse en residente, puede contactar a cualquier asesor fiscal local eficiente para conocer mejor todos los términos y condiciones.

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Guía Informativa De Los Impuestos Personales Y Empresariales En Andorra

Andorra es un pequeño país de Europa con una gran reputación por algunas tasas impositivas favorables. Así, uno de los principales beneficios de ser residente en Andorra es su sistema fiscal sencillo y ventajoso. Este país tiene un marco fiscal comparable a nivel mundial, lo cual es muy atractivo. Esto convierte a Andorra en uno de los mejores destinos tanto para personas físicas como jurídicas. Por lo tanto, si planea mudarse a Andorra por motivos personales o comerciales, debe saber cómo puede afectarle el sistema fiscal de este país. Aquí el especialistas en Finanzas Internacionales en Andorra puede guiarte.

 

El sistema fiscal en Andorra es residente-considerado y altamente favorable. El régimen fiscal de este país lo convierte en el lugar ideal para vivir a la vez que allana el camino para empresas y emprendedores. Este país es conocido en todo el mundo por sus bajas tasas impositivas. El principado del país reduce las tasas impositivas para atraer capital extranjero. Por ello, este país es conocido por tener el régimen fiscal de sociedades más ventajoso de Europa.

 

Si bien, según algunas instituciones, Andorra ya no es un paraíso fiscal debido a su compromiso con una mayor transparencia de los datos, sigue funcionando como un destino fiscal atractivo debido a las tasas impositivas más bajas. Por ejemplo, el impuesto sobre la renta de las personas físicas en este país está entre el 0 y el 10 por ciento en comparación con el 45 % en Alemania y Francia o el 49 % en España. Además, no hay impuesto sobre el patrimonio y el IVA más bajo de Europa, que es del 4,5 % frente al 19 % de Alemania, el 20 % de Francia y el 21 % de España. Todo ello ha permitido que los sectores financiero, turístico y comercial sean los factores más vitales de la economía andorrana.

 

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Estos son los principales impuestos que tienes que pagar en Andorra:

 

  1. Impuesto sobre la Renta de las Personas Físicas: Implantado en el año 2015, el impuesto sobre la renta de las personas físicas lo obtienen las personas físicas, que son residentes fiscales en Andorra. Como se mencionó anteriormente, la tasa impositiva de este país es una de las más bajas de Europa, mientras que la tasa máxima es del 10%. Y los tramos de retención son:
  • 0% hasta 24.000 euros
  • 5 % de 24.000€ a 40.000 euros
  • 10 % desde 40.000 euros

 

En el caso de matrimonios, si uno de los miembros no obtiene ingresos, el otro miembro, que los obtenga, estaría exento hasta 40.000 euros. Del mismo modo, existen varias deducciones a aplicar, excepto los primeros 3.000 € por la renta de la inversión. Y no existen retenciones sobre los dividendos repartidos por las sociedades andorranas.

 

  1. Impuesto sobre Sociedades: Introducido en el año 2012, estos impuestos se adquieren de las personas jurídicas o sociedades, que son residentes fiscales en este país. El impuesto de sociedades en Andorra es muy competitivo en comparación con otros países, con una tasa del 10%. Y esta tasa se puede disminuir hasta en un 2% para algunas empresas. Y las SICAV están liberadas de esta tributación. Las personas jurídicas que cumplan satisfactoriamente con los siguientes requisitos, se consideran residentes fiscales de este país.

 

  • Deben estar constituidos siguiendo las leyes andorranas
  • Deberán tener la sede o dirección efectiva en este país cuando ejerzan o residan la dirección general y controlen la producción de todas sus actividades u obras desde el país.
  • Deben tener su domicilio fiscal en el país.

 

  1. Otros sistemas fiscales en Andorra: Aparte de considerar la impuestos personales y empresariales en Andorra, también es necesario considerar otros impuestos, que se aplican a las actividades cotidianas y al ahorro para el retiro. Por ejemplo, las ganancias de capital sobre los bienes inmuebles de Andorra se gravan en una escala que se deteriora con el tiempo. Pero los impuestos sobre las ganancias de capital en los impuestos financieros solo se aplican en caso de que posea y venda más del 25% de una entidad específica.